Mehr über die sechs Schritte der Sorgfaltsprüfung:

• Grundsatzerklärung

• Risiko- und Wirkungsanalyse

• Beendigung, Verhinderung & Abschwächung negativer Auswirkungen

• Einbettung & Integration

• Monitoring & Kommunikation

• Beschwerdemechanismus & Abhilfe

Board Member

“Wie setzt man eine menschenrechtliche Sorgfaltsprüfung um?”

Chief Financial Officer

“Wie sollen wir beginnen?”

CSR Manager

“Ist die Sorgfaltsprüfung anders für kleine und mittlere Unternehmen?”

Vorteile eines systematischen Ansatzes

Die Umsetzung der menschenrechtlichen Sorgfaltsprüfung gemäss UNGPs ermöglicht es Unternehmen, einen systematischen Ansatz für das Menschenrechtsmanagement zu verfolgen. Dies schafft aus verschiedenen Gründen einen höheren und nachhaltigeren Mehrwert für Unternehmen:

• Bessere Compliance und Beitrag zur Einhaltung aktueller und künftiger gesetzlicher Anforderungen im Bereich der menschenrechtlichen Sorgfaltspflicht

• Als Teil des operativen Risikomanagements werden kostspielige Rechtsstreitigkeiten, Abhilfemassnahmen und Reputationsschäden frühzeitig erkannt und verhindert

• Förderung von Vertrauen bei wichtigen Stakeholdern, einschliesslich Geschäftspartnern, Kunden und Investoren, die zunehmend erwarten, dass Unternehmen die Menschenrechte achten

• Verbesserte Reputation, was sich positiv auf den Markenwert, die Mitarbeiterzufriedenheit und -bindung auswirkt

• Höhere Wahrscheinlichkeit, bei öffentlichen Ausschreibungen den Zuschlag zu erhalten, die verantwortungsbewusstes Geschäftsgebaren oder menschenrechtliche Sorgfaltsprüfungen berücksichtigen

• Höhere Punktzahl in ESG-Ratings oder Nachhaltigkeitsbenchmarks, was die Reputation und den Zugang zu Kapital verbessert

• Strategischer Ansatz zur Verbesserung der sozialen Dimension von ESG

• Glaubwürdige Inhalte für die Erstellung eines überzeugenden Nachhaltigkeitsberichts

Um die Achtung der Menschenrechte zu gewährleisten, sollten Unternehmen ein Managementsystem mit Prozessen und Richtlinien einführen, die es ihnen ermöglichen, negative Auswirkungen auf die Menschenrechte proaktiv zu erkennen und zu beheben. Gemäss internationalen Standards, wie den UN-Leitprinzipien für Wirtschaft und Menschenrechte (UNGPs), basieren Menschenrechts-Managementsysteme auf einer Grundsatzerklärung, welche das Bekenntnis des Unternehmens zur Achtung der Menschenrechte zum Ausdruck bringt. Die Umsetzung von Sorgfaltsprozessen ermöglicht es, negative Auswirkungen auf die Menschenrechte frühzeitig zu erkennen und anzugehen, Menschenrechte im Unternehmen einzubetten, Fortschritte zu messen und darüber zu berichten. Die Managementsysteme sollten auch die Beteiligung des Unternehmens an Abhilfemassnahmen sowie Beschwerdemechanismen auf betrieblicher Ebene sicherstellen.

focusright hat einen praktischen Leitfaden für Unternehmen erstellt, der sie dabei unterstützt pragmatische und wirkungsvolle Prozesse zur Umsetzung ihrer menschenrechtlichen Sorgfaltsprüfung zu entwickeln und implementieren – im Einklang mit den UNO-Leitprinzipien und OECD-Leitsätzen.

Wesentliche Menschenrechtsthemen sind die Menschenrechte, die durch die Aktivitäten und Geschäftsbeziehungen des Unternehmens am stärksten gefährdet sind. Um diese Themen zu identifizieren, muss der Fokus auf das Risiko für die Menschen und nicht für das Unternehmen gelegt werden. Der Schweregrad (UNGP Nr. 24) hängt ab vom: 

• Ausmass: Schwere der negativen Auswirkung auf ein Menschenrecht 

• Umfang: Anzahl der betroffenen Personen

• Möglichkeit zur Wiedergutmachung: Leichtigkeit, mit der die negative Auswirkung rückgängig gemacht und für die betroffenen Menschen der vorherige Zustand wiederhergestellt werden könnte.

Beendigung, Verhinderung & Abschwächung negativer Auswirkungen

Aktionsplan: Umsetzung von Massnahmen zur Bewältigung der ermittelten Risiken und Auswirkungen  

Sobald die menschenrechtlichen Risiken und negativen Auswirkungen identifiziert sind, müssen die Unternehmen die Verantwortung und die Ressourcen für die Umsetzung der Massnahmen der entsprechenden Ebene und Funktion zuweisen. Potenzielle nachteilige Auswirkungen müssen verhindert und gemildert werden, tatsächliche Auswirkungen, die bereits eingetreten sind, müssen behoben werden (UNGP Nr. 19).  Falls erforderlich, sollten die Massnahmen entsprechend des Schweregrades und Eintrittswahrscheinlichkeit der festgestellten menschenrechtlichen Auswirkungen priorisiert werden.

Welche Massnahmen zur Behebung einer negativen Auswirkung geeignet sind, hängt davon ab, wie eng die Geschäftstätigkeit des Unternehmens mit der Auswirkung verbunden ist und wie viel Einfluss das Unternehmen auf die Behebung der Auswirkung hat. Das Einflussvermögen bezieht sich auf die Fähigkeit des Unternehmens, die Praktiken des Akteurs, der einen Schaden verursacht, zu ändern. Ein Unternehmen kann auf drei Arten mit einer negativen Auswirkung in Verbindung gebracht werden. Es kann:

• Eine Auswirkung direkt durch seine eigene Tätigkeit verursachen 

• Gemeinsam mit anderen Akteuren zu einer Auswirkung beitragen

• Durch seine Geschäftsbeziehungen mit einer Auswirkung verbunden sein 

Monitoring & Kommunikation

Überprüfen der Wirksamkeit der Massnahmen und Berichterstattung über Menschenrechte

Unternehmen müssen die Wirksamkeit der Massnahmen überprüfen, um sicherzustellen, dass die negativen Auswirkungen auf die Menschenrechte durch die ergriffenen Massnahmen wirksam angegangen werden (UNGP Nr. 20).  Das regelmässige Monitoring sollte Folgendes umfassen: 

• Festlegung geeigneter qualitativer und quantitativer Indikatoren, um Fortschritte zu verfolgen 

• Konsultation interner und externer Quellen für Rückmeldungen zu den ergriffenen Massnahmen, einschließlich der von den negativen Auswirkungen betroffenen Menschen 

• Berücksichtigung von besonders gefährdeten oder marginalisierten Interessengruppen 

• Integration des Monitorings in die relevanten internen und externen Evaluierungsprozesse (z. B. Mitarbeiterbefragungen, Audits, Lieferantenbesuche) 

Unternehmen müssen auch nach aussen über ihre Ergebnisse und Massnahmen kommunizieren, um die Transparenz zu erhöhen und die Rechenschaftspflicht für ihre Menschenrechts-Managementprozesse zu erfüllen (UNGP Nr. 21), z.B. in der Form eines Menschenrechts- oder Nachhaltigkeitsberichts: 

• Die Kommunikation sollte in einer Form und Häufigkeit erfolgen, die die festgestellten Auswirkungen widerspiegelt und für die verschiedenen Zielgruppen angemessen ist.  

• Die bereitgestellten Informationen sollten ausreichen, um zu beurteilen, ob die ergriffenen Massnahmen die festgestellten Auswirkungen angemessen berücksichtigen, und sie sollten Vertraulichkeit gewährleisten, um die Informationsquellen bei Bedarf vor Vergeltungsmassnahmen zu schützen.

Beschwerdemechanismus & Abhilfe

Betroffenen den Zugang zu Beschwerdemechanismen und Wiedergutmachung ermöglichen

Wurde eine nachteilige Auswirkung auf die Menschenrechte festgestellt, sollte das Unternehmen für deren Behebung durch rechtmässige Verfahren sorgen oder daran mitwirken (UNGP Nr. 22). Das bedeutet, dass das Unternehmen Einzelpersonen oder Gemeinschaften, die geschädigt wurden, Abhilfe verschaffen sollte.  

Zu den verschiedenen Arten von Abhilfemassnahmen gehören Entschuldigungen, Rückerstattungen, Rehabilitierung, finanzielle oder nicht-finanzielle Entschädigungen und Sanktionen (strafrechtlich oder verwaltungsrechtlich, z. B. Geldbussen) sowie die Prävention von zukünftigen Schäden, z. B. durch Nichtwiederholungsgarantien. 

Beschwerdemechanismen auf betrieblicher Ebene (UNGP Nr. 29) sind Kommunikationskanäle, die das Unternehmen anbietet oder fördert und die es den Stakeholdern ermöglichen, Bedenken zu äussern oder Rückmeldungen über negative Auswirkungen der Unternehmenstätigkeit auf die Menschenrechte zu geben. Sie können eine effektive Möglichkeit für Unternehmen sein, Beschwerden von betroffenen Stakeholdern direkt entgegenzunehmen und Abhilfe zu schaffen. 

Beschwerdemechanismen können unterschiedliche Formen haben, sollten aber die in UNGP Nr. 31 genannten Wirksamkeitskriterien erfüllen und folgendermassen gestaltet sein:

Verantwortlichkeiten zum Thema Menschenrechte definieren und Expertise ausbauen 

Um mit der Umsetzung der menschenrechtlichen Sorgfaltsprüfung in Ihrem Unternehmen zu beginnen, übertragen Sie die Verantwortung an einen Mitarbeiter, der die Leitung der Menschenrechts-Managementprozesse übernimmt. Stellen Sie die entsprechenden Ressourcen zur Verfügung und ergreifen Sie die erforderlichen Massnahmen, um das interne Know-how zu stärken und bei Bedarf auf externes Fachwissen im Bereich der Menschenrechte zurückzugreifen.

Identifizieren der relevanten Bereiche für die Umsetzung der menschenrechtlichen Sorgfalt

Die Durchführung einer Bestandsaufnahme der eigenen Geschäftstätigkeit, Wertschöpfungskette und Geschäftsbeziehungen ist die Grundlage für die Ermittlung der potenziellen und tatsächlichen Auswirkungen auf die Menschenrechte. Dies erlaubt es Ihnen auch festzustellen, welche Informationen dem Unternehmen bereits zur Verfügung stehen und welche zusätzlich benötigt werden.

Auf der Grundlage der Gap Analyse und der Bestandsaufnahme können die relevantesten Massnahmen ermittelt und ein wirksamer Aktionsplan zur Umsetzung einer menschenrechtlichen Sorgfaltsprüfung entwickelt werden. focusright hat Tools entwickelt, um Unternehmen mit unserem Fachwissen und unserer praktischen Erfahrung zu unterstützen.

Ist Verantwortung für Menschenrechte abhängig von der Grösse des Unternehmens?

Die Verantwortung für die Achtung der Menschenrechte gilt für alle Unternehmen, unabhängig von ihrer Grösse. Die konkrete Umsetzung des Menschenrechts-Managements eines Unternehmens kann jedoch je nach Grösse und Risikoprofil variieren, da Unternehmen eine ihren Verhältnissen angemessene menschenrechtliche Sorgfaltsprüfung umsetzen sollten. Im Vergleich zu grösseren Unternehmen kann die Sorgfaltsprüfung für KMU anders aussehen, was u.a. abhängig ist von:

• Der Kapazität und des Formalisierungsgrads der Unternehmensprozesse und Managementstruktur, die sich in den Prozessen der Sorgfaltsprüfung widerspiegeln werden 

• Der Art der Lieferantenbeziehungen und Komplexität der Lieferkette, da KMU mit engeren Lieferantenbeziehungen und einfacheren Lieferketten einfachere Prozesse zur Sorgfaltsprüfung durchführen können

Die spezifischen Massnahmen, die ergriffen werden, müssen jedoch immer die Schwere der Menschenrechtsauswirkungen berücksichtigen, da schwere Auswirkungen unabhängig von der Grösse eines Unternehmens entsprechende Massnahmen erfordern.

Empfehlungen für KMU:  

• Übertragen Sie die Verantwortung für die menschenrechtliche Sorgfaltsprüfung an Mitarbeiter, deren Funktion oder Fachgebiet sich mit Menschenrechtsfragen überschneidet, z. B. Personalwesen, Beschaffung, Qualität oder Arbeitssicherheit.

• Greifen Sie bei Bedarf auf externes Fachwissen über Menschenrechte zurück und bündeln Sie Ihre Ressourcen mit ähnlichen Unternehmen oder Branchenpartnern, um Lösungen und Erfahrungen auszutauschen. Die Durchführung einer branchenweiten Folgenabschätzung (Impact Assessment) kann zum Beispiel eine Möglichkeit sein, Risiken und negative Auswirkungen zu ermitteln, die für mehrere Unternehmen mit ähnlichen Wertschöpfungsketten relevant sind.

• Setzen Sie bei der Durchführung der Sorgfaltsprüfung Prioritäten in den Bereichen Ihrer Geschäftstätigkeit oder Wertschöpfungskette, in denen das Risiko negativer Auswirkungen auf die Menschenrechte am grössten ist.  

• Ermitteln Sie bestehende Richtlinien und Prozesse in Ihrem Unternehmen, in die Sie Menschenrechtsaspekte integrieren können, z. B. Recruitmentprozesse, Qualitätsanforderungen an Lieferanten usw.

• Wenn die Informationen über Ihre Zulieferer oder Menschenrechtsrisiken unzureichend sind, beginnen Sie mit recherchebasierten Annahmen und erweitern Sie die Verfügbarkeit von Informationen im Laufe der Zeit.

• Learning by doing:  Sie brauchen nicht perfekt zu sein, um anzufangen. Streben Sie eine kontinuierliche Verbesserung an, da Sie während der Durchführung der Sorgfaltsprüfungen Erfahrungen sammeln werden.

Weitere Informationen

Nützliche Leitfäden, wie KMU ihre menschenrechtliche Sorgfaltsprüfung angehen können, wurden z.B. von der Schweizerischen Eidgenossenschaft (pdf) oder der  Europäischen Kommission (pdf) veröffentlicht.